CIERRE FISCAL 2008 Y AJUSTE AL PRESUPUESTO VIGENCIA FISCAL 2009

1. CIERRE FISCAL 2008 Y AJUSTE AL PRESUPUESTO VIGENCIA FISCAL 2009 Debate Asamblea Departamental del Valle del Cauca Christian M. Garcés Aljure

2. Introducción • PROPOSICIÓN: No. 728 de marzo 01 de 2009 • CITADO: DR. JAVIER JARAMILLO, Secretario de Hacienda Departamental (E). • PROPONENTE: CHRISTIAN M. GARCÉS ALJURE, Diputado del Valle, con adiciones de los diputados Marino del Rio Uribe, Mauricio Martínez, Antonio Ospina Carballo y la diputada Miriam Cristina Juri Montes. • OBJETO: Informar a la opinión pública y a la Honorable Asamblea Departamental, sobre el cierre fiscal del 2008 y el ajuste presupuestal a los programas de la Gobernación para el 2009.

3. CIERRE FISCAL 2008DEPARTAMENTO VALLE DEL CAUCA

4. DATOS A TENER EN CUENTA … • Creció el Déficit • Déficit fiscal del 2008 es de $30.633 millones Vs $11.552 millones del 2007 (variación de %165) • Déficit acumulado del 2008 de $48.173.319.629 Vs un déficit acumulado del 2007 de $42.847.732.032 • Aceptar el “Superávit técnico” de $55 mil millones, en la respuesta de Hacienda Departamental, es “engañarnos nosotros mismos” ya que se debe a los recursos de rentas destinación especifica que no se ejecutaron en el 2008 y que tienen que ser incorporados en el 2009 para su ejecución (homologación docente, Sistema General de Participaciones (salud y educación), regalías, etc.)

5. DATOS A TENER EN CUENTA … • ¿Qué sucede al interior de Hacienda Departamental? • Se cayeron las rentas del Departamento “disminución del 14.49% de recaudo en los ingresos”. Contraloría Departamental. • Rentas propias – Gestión? • Sobrante sin identificar en los saldos de Tesorería de $3.333.019.378 • Tres Secretarios de Hacienda en sólo el primer trimestre del 2009 • La Secretaría de Hacienda, aún maneja en EXCEL la información de las Finanzas Públicas del Departamento. No hay sistema confiable; no esta implementado el SAP. • “Se les paso” incorporar en el presupuesto del 2009 los $31 mil millones de la homologación docente. • Deficit en rentas cesidas $1.030 millones y recursos propios por $29.602 millones.

6. DATOS A TENER EN CUENTA … • Incumplimiento de la Ley 617 • Con gastos del 51.1% se está incumpliendo el tope del 50% fijado en el art., 4º de la Ley 617/00. • Riesgos: categoría del Departamento y disminución de los recursos del SGP. • Las cesantías anualizadas y las retroactivas de la vigencia del 2008 deben estar incluidas al cierre 2008.

7. DATOS A TENER EN CUENTA … • Queda en duda la posibilidad de pagar las vigencias futuras. La situación financiera actual del Departamento, debilita las perspectivas de inversión y pone en riesgo el pago de las Vigencias Futuras Excepcionales por $650.000 millones. • Caída de las rentas • Déficit acumulado • Riesgo financiero de las pretensiones, procesos y conciliaciones judiciales ($383 mil millones) y CISA por $24 mil millones. • Proyecciones financieras de Hacienda (Marco Fiscal de Mediano Plazo)

8. CONCLUSION • Es claro que hay un deterioro en la situación financiera de la Gobernación producto de una equivocada planeación financiera, un desorden al interior de Hacienda Departamental, una caída de las rentas propias y un exceso de compromisos de gasto de inversión.

9. PROPUESTAS • Realizar una reingeniería al modelo administrativo de Hacienda Departamental que mejore el manejo de la información de la Subsecretaría Económica y de Presupuesto y se logre aumentar el recaudo de la Subsecretaría de Impuestos y Rentas. • Respaldar la auditoria fiscal especial a la Secretaría de Hacienda Departamental propuesta por la Contraloría. • Ejercer el control a las propuestas de mejoramiento del recaudo del departamento que se están proponiendo desde el 2008 sin ningun resultado importante. • Es preciso reformar el Marco Fiscal de Mediano Plazo presentado a la Asamblea en febrero de 2009.

10. AJUSTE AL PRESUPUESTO VIGENCIA FISCAL 2009

11. DATOS A TENER EN CUENTA … • EL Presupuesto aprobado para la vigencia fiscal 2009, sufrió un recorte de $145 mil millones de pesos, debido a la caída en las Rentas y al crecimiento del Déficit Fiscal. • Fecha: 090215 - $90 millones • Fecha: 090310 - $102 millones • fecha: 090325 - $145 millones • Ordenanza NO. 279 de 2008: Presupuestos de Rentas, Recursos de Capital y Presupuesto de Gastos para la Vigencia Fiscal 2009. • Pasamos de un presupuesto de $1.327.450´531.463 a un presupuesto de $1.182.078´000.000; una reducción del 11%.

12. Fragilidad de la Planeación Financiera de la Gobernación • Todos los motivos señalados que sustentan la decisión del ajuste presupuestal eran predecibles y debieron ser tenidos en cuenta; por tanto, no exoneran la responsabilidad de la Administración del deterioro en las Finanzas Públicas del Departamento. • Que un Presupuesto inicial se haya tenido que recortar en un 10.54%, no se puede calificar sino como una equivocación.

13. La reforma administrativa del 2008 • No se cumplió con lo discutido por la Asamblea Departamental cuando se autorizó la creación de nuevas dependencias cuando el Gobierno garantizó que tendrían los presupuestos necesarios para ejercer un liderazgo. Presupuesto: • Secretaria de Turismo: $106 millones • Asuntos étnicos: $330.000.000 • Cooperación Internacional: $430.000.000 • … • ¿Donde están los gastos de funcionamientos de las entidades creadas? • ¿Dónde están las “gerencias” creadas y su presupuesto?

14. Despacho del Gobernador: $15.486.915.641 • La única dependencia en la que se incrementaron los recursos fue el Despacho del Gobernador • De $10.366.915.641 paso a $15.486.915.641 • Presupuestos de Secretarias que ya existían con el ajuste: • Secretaria de Desarrollo Social: $1.972.087.261 • Equidad de Genero: $823.062.800 • Secretaria de Agricultura: $6.085.485.000 • Secretaria de Cultura: $3.779.843.602 • ¿En que programas del despacho del Gobernador se aumentaron los recursos? • Consejos Comunitarios $6.500.000.000 (antes de ajuste)? • Sistema de comunicación social de la gestión $900.000 (antes de ajuste)?

15. Impacto del ajuste • No es posible analizar el impacto social y económico en el desarrollo del Valle del Cauca y sus comunidades porque no existe la información por programas.

16. Propuestas • Ajustar el Plan de Desarrollo del Departamento • Evaluar la pertinencia de la Reforma Administrativa para que no sea pura burocracia • Cumplir con el tiempo de antelación y la información que se solicita en las respuestas a los cuestionarios de la Asamblea

17. El ajuste informado, no se ha realizado • No se presentó el ajuste por programas como se había solicitado. • En el cuadro de las entidades aparecen las dependencias nuevas unidas a los presupuestos de otras dependencias que ya existían. • ¿Se reunió el Consejo de Gobierno para revisar el ajuste? • ¿El Gobernador ya expidió el decreto de ajuste?

18. Conclusiones y Resultados del Debate • En necesario revisar las metas del Plan de Desarrollo Departamental debido a la nueva realidad de las finanzas del Valle. • El Gobernador se comprometió a organizar las finanzas del Departamento para terminar el 2009 sin déficit. • El Gobernador expedirá el decreto de ajuste al Presupuesto 2009 en la semana del 13 de abril que permitirá conocer el impacto sobre los programas de la Gobernación. • La Gobernación se comprometió a trasladar recursos del Despacho del Gobernador a dependencias que no tienen un presupuesto adecuado.

19. Conclusiones y Resultados del Debate • Se realizaran cambios administrativos al interior de la Secretaría de Hacienda Departamental para mejorar el manejo de la información y el recaudo de ingresos y egresos. • La Asamblea organizará una reunión con el Ministerio de Hacienda y la Secretaria de Hacienda para evaluar las dificultades en la implementación del SAP (Sistema de Información). • La Asamblea Departamental se reunirá con el Contralor Departamental y Hacienda Departamental para revisar el incumplimiento por parte de la Gobernación de la Ley 617 y revisar conjuntamente las cifras financieras.