1 / 40

Priorytet 2: Bezpośrednie wsparcie przedsiębiorstw

Fundacja Małych i Średnich – Regionalna Instytucja Przedsiębiorstw Finansująca (RIF). Priorytet 2: Bezpośrednie wsparcie przedsiębiorstw Działanie 2.2 Wsparcie konkurencyjności

tarala
Download Presentation

Priorytet 2: Bezpośrednie wsparcie przedsiębiorstw

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. Fundacja Małych i Średnich – Regionalna Instytucja Przedsiębiorstw Finansująca (RIF) Priorytet 2: Bezpośrednie wsparcie przedsiębiorstw Działanie 2.2 Wsparcie konkurencyjności produktowej i technologicznej przedsiębiorstw. Poddziałanie 2.2.1 Wsparcie dla przedsiębiorstw dokonujących nowych inwestycji Przygotowanie i prowadzenie: Arkadiusz Paciorek Projekt współfinansowany przez UNIĘ EUROPEJSKĄ ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego

  2. PROGRAM SPOTKANIA 29 października 2007 r. 9.30- 10.00 Wstęp Realizacja umowy o dofinansowanie: niezbędne dokumenty, daty, zasady realizacji projektów 10.00-11.15 Przerwa kawowa 11.15-12.15 Wniosek o płatność Sprawozdanie z realizacji projektu – praktyczne instrukcje Załączniki do wniosku i sprawozdania Najczęściej popełniane błędy 12.15-13.00 Pytania uczestników, dyskusja

  3. Realizacja umowy o dofinansowanie Zgodnie z §. 2 ust. 3 pkt. 10 Umowy o dofinansowanie projektu Beneficjent zobowiązuje dostarczyć do RIF w terminie 15 dni od dni podpisania umowy, potwierdzony notarialnie weksel In blanco, opłacony do kwoty dofinansowania. Do weksla należy również załączyć: 1. deklarację wekslową, 2. dokument rejestrowy (nie starszy niż 3 miesiące), 3. w zależności od osobowości prawnej: kserokopię umowy spółki cywilnej potwierdzoną przez Beneficjenta (spółka cywilna) / kserokopię aktu notarialnego o rozdzielności majątkowej lub oświadczenie o nie pozostawaniu w związku małżeńskim lub oświadczenie o wyrażeniu zgody na zaciągnięcie zobowiązania przez współmałżonka jeśli nie istnieje jego podpis na wekslu (spółka cywilna lub osoba fizyczna). Niedostarczenie zabezpieczenia w postaci weksla może skutkować rozwiązaniem umowy o dofinansowanie.

  4. Realizacja umowy o dofinansowanie Zgodnie z §. 2 ust. 3 pkt. 2 umowy o dofinansowanie projektu Beneficjent zobowiązany jest do przedstawienia w RIF 1 egzemplarza potwierdzonej za zgodność z oryginałem (przez Beneficjenta) kopii umowy leasingu zawartej na finansowanie Projektu, w terminie 14 dni od dnia jej zawarcia i nie później niż w terminie 90 dni od dnia zawarcia umowy o dofinansowanie,jeśli finansowanie w drodze leasingu zostało wskazane we wniosku. W przypadku umowy leasingowej należy załączyć kserokopie faktur dokumentujących nabycie przez leasingodawcę urządzeń objętych projektem (potwierdzone przez Beneficjenta) oraz harmonogram spłat rat leasingowych

  5. Realizacja umowy o dofinansowanie 1. Zaplanowane działania muszą zostać zrealizowane w okresie realizacji projektu określonym w § 3 ust. 1 umowy o dofinansowanie. 2. Realizacja powinna być zgodna z założeniami rzeczowymi. 3. Płatności muszą być dokonywane w okresie realizacji projektu do momentu złożenia wniosku o płatność oraz za pośrednictwem rachunku bankowego Beneficjenta. 4.Wydatki niezbędne do realizacji projektu mogą być poniesione przez Beneficjenta dzień po dniu złożenia wniosku o dofinansowanie.

  6. Realizacja umowy o dofinansowanie 5. Koszty rzeczywiście poniesione przez Beneficjenta, muszą być udokumentowane fakturami oraz dokumentami potwierdzającymi dokonanie płatności. 6. Dofinansowanie może być wyłącznie refundacją poniesionych przez Beneficjenta wydatków kwalifikowanych. 7. Zmiany w umowie dotyczące: przesunięcia terminu realizacji projektu, zmiany numeru rachunku bankowego, zmiany nazwy Beneficjenta, zmniejszenia kwot lub przesunięcia między kategoriami wydatków kwalifikowanych przekraczających 15% ich początkowej wartości itp.) - wymagają aneksu

  7. Zmiany w umowie o dofinansowanie W przypadku zaistnienia konieczności wprowadzenia zamian, w terminie 14 dni od zaistnienia przyczyn należy złożyć wniosek o zaakceptowanie zmian. W przypadku zaistnienia okoliczności mogących opóźnić realizację projektu lub jego etapu w terminie 30 dni przed upływem okresu realizacji projektu należy wystąpić z wnioskiem o wydłużenie okresu realizacji. Do wniosku o wprowadzenie zmian należy załączyć dokumenty potwierdzające konieczność wprowadzenie zmian np. Wypis z KRS, zaświadczenie o zmianie numeru konta bankowego, harmonogram zadaniowo/rzeczowo – finansowy, skwantyfikowane wskaźniki realizacji celów projektu – tabelę 13.3 z wniosku o dofinansowanie ( w przypadku aneksowania okresu realizacji projektu).

  8. Rozliczanie projektu o dofinansowanie • 1. Protokoły odbioru lub przyjęcia do użytkowania zakupionych towarów (dokumenty OT). • 2. Potwierdzenie wykorzystania kredytu do realizacji projektu (jeśli dotyczy). • 3. Oświadczenie banku ze wskazaniem numeru rachunku, na który ma być przekazane dofinansowanie (w związku z umową cesji wierzytelności z dotacji). • 4. Dokumenty wymagane w przypadku nabycia nieruchomości: • Akt (-y) notarialny (-e) z dowodami opłacenia wynikających z tego tytułu zobowiązań publicznoprawnych, • Operat szacunkowy sporządzony przez uprawnionego rzeczoznawcępotwierdzający, że cena zakupu nieruchomości nie przekracza wartości rynkowej, określonej na dzień zakupu, • W przypadku zakupu nieruchomości zabudowanej lub budowy należy załączyć opinię rzeczoznawcy budowlanego potwierdzającą, że nieruchomość zabudowana może być używana w określonym celu, zgodnym z celami przedsięwzięcia objętego wsparciem lub określającą zakres niezbędnych zmian lub ulepszeń, • Oświadczenie podmiotu zbywającego nieruchomość, że nie była ona zakupiona w okresie ostatnich 10 lat przy wykorzystaniu środków publicznych.

  9. Rozliczanie projektu o dofinansowanie • Dokumenty wymagane w przypadku nabycia używanego środka trwałego: • oświadczenie wystawione przez sprzedającego o tym, iż środek trwały nie został zakupiony przy wykorzystaniu środków publicznych w okresie ostatnich 7 lat, • oświadczenie Beneficjenta o tym, iż cena za używany środek trwały nie odbiega od jego wartości rynkowej, wraz z informacją na temat ceny nowego środka trwałego, • oświadczenie sprzedającego określające zbywcę środka trwałego, miejsce i datę jego zakupu,

  10. Rozliczanie projektu o dofinansowanie • W przypadku, gdy inwestycja finansowana jest w drodze leasingu: • Musi prowadzić do przeniesienia własności na korzystającego, • Kosztem kwalifikowanym są raty kapitałowe (z wyłączeniem: podatku, marży, odsetek, kosztów ogólnych, opłat ubezpieczeniowych itp.) zapłacone w okresie realizacji Projektu. • Płatność następuje w transzach półrocznych od zapłaty pierwszej raty kapitałowej (można złożyć wniosek o płatność po uprzednim zapłaceniu kwoty nie niższej z planowanych 6 najniższych rat kapitałowych),

  11. Rozliczanie projektu o dofinansowanie 1. Kopie faktur 2. Dowody zapłaty - wyciągi bankowe, 3. Wniosek o płatność 4. Sprawozdanie z realizacji projektu Wniosek o płatność końcową oraz sprawozdanie końcowe należy złożyć do RIF najpóźniej do 25 dnia po zakończeniu terminu realizacji projektu podanego w § 3 ust. 1 umowy o Dofinansowanie.

  12. Rozliczanie projektu o dofinansowanie Zgodnie z § 10 ust.12 umowy Beneficjenci Poddziałania 2.2.1 mogą składać wnioski o płatność pośrednią niezależnie od formy finansowania projektu, tj. finansowania ze środków własnych, jak również finansowania z wykorzystaniem kredytu bankowego, czy też leasingu. Pierwszy wniosek o płatność pośrednią może zostać złożony w RIF, po upływie sześciu miesięcy od dnia rozpoczęcia realizacji projektu (określonego zgodnie z § 3 ust.1 umowy o dofinansowanie), natomiast kolejne wnioski mogą być składane w kolejnych okresach półrocznych. Do wniosku o płatność pośrednią Beneficjent powinien dołączyć dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków (np. faktury zakupu, noty obciążeniowe), dowody płatności (wyciągi bankowe), dokumenty potwierdzające odbiór środka trwałego i wartości niematerialnych i prawnych (np. dokument OT, protokół odbioru) – dotyczące okresu, za który składany jest wniosek.

  13. INFORMACJA FINANSOWA dotycząca wniosku (20_) ZESTAWIENIE DOKUMENTÓW potwierdzających poniesione wydatki objęte wnioskiem

  14. (21_) ŹRÓDŁA Z KTÓRYCH ZOSTAŁY SFINANSOWANE WYDATKI

  15. (22_) UZYSKANY PRZYCHÓD w okresie objętym wnioskiem (jeżeli zostało przewidziane w umowie/decyzji o dofinansowaniu) Uwaga! Tabeli nie wypełnia się w przypadku projektu realizowanego w ramach SPO WKP. Pole to pozostawiamy niewypełnione. RAPORTOWANIE *w przypadku SPO RiMSŻROW oraz SPO RiPR zamiast pkt 23 i 24 beneficjent wypełnia zestawienie rzeczowo-finansowe, stanowiące załącznik do wniosku o płatność.

  16. (25_) Oświadczenie beneficjenta: Ja, niżej podpisany, niniejszym oświadczam, że informacje zawarte we wniosku są zgodne z prawdą, a wydatki wykazane we wniosku zostały zapłacone. Jestem świadomy odpowiedzialności karnej wynikającej z art. 271 kodeksu karnego, dotyczącej poświadczania nieprawdy co do okoliczności mającej znaczenie prawne. Oświadczam, że dokumentacja związana z projektem przechowywana jest: należy podać adres przechowywania dokumentacji

  17. (26_) Załączniki: 1. Potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie faktur lub dokumentów księgowych o podobnej wartości dowodowej, zgodne z poz. (20_) wniosku, wraz z dowodami zapłaty; 2. Poświadczone za zgodność z oryginałem kopie dokumentów potwierdzające odbiór/wykonanie prac; 3. Oznaczone datą i potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie wyciągów bankowych lub przelewów bankowych, dokumentujących operacje na rachunku, którego wniosek dotyczy; 4. Inne dokumenty, o ile są wymagane zgodnie z umową/decyzją o dofinansowanie: (27_) Miejscowość: Data: Podpis (imię i nazwisko):

  18. Sprawozdanie z realizacji projektu w ramach Sektorowego Programu Operacyjnego „Wzrost konkurencyjności przedsiębiorstw” lata 2004 - 2006

  19. I. INFORMACJE OGÓLNE

  20. I. INFORMACJE OGÓLNE II. PRZEBIEG I POSTĘP REALIZACJI PROJEKTU W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM II.1 RZECZOWY POSTEP REALIZACJI PROJEKTU1. Opis zrealizowanych zadań/etapów w okresie sprawozdawczym

  21. 2. Informacja na temat zadań planowanych a niezrealizowanych w okresie sprawozdawczym wraz z podaniem przyczyn 3. Opis zadań/etapów projektu planowanych do zrealizowania w kolejnym okresie sprawozdawczym* Tylko dla okresowych i rocznych sprawozdań z realizacji projektu4. Opis przeprowadzonych kontroli realizacji projektu

  22. 5. Wskaźniki a) osiągnięte wskaźniki produktu b) osiągnięte wskaźniki rezultatu* *Tylko dla sprawozdania końcowego

  23. c) osiągnięte wskaźniki oddziaływania* *Tylko dla sprawozdania końcowego, o ile wskaźniki te zostały określone we wniosku o dofinansowanie d) inne niemierzalne wskaźniki realizacji projektu* *Tylko dla sprawozdania końcowego z realizacji projektu

  24. II.2 FINANSOWY POSTĘP REALIZACJI PROJEKTU 6. Struktura wydatków oraz przychodywydatki faktycznie poniesione w trakcie realizacji projektu.

  25. Jeśli faktycznie poniesione wydatki były wyższe niż przewidziano w umowie o dofinansowanie, wpisujemy kwotę wydatków kwalifikowanychokreślonych w umowie, natomiast nadwyżkę kwalifikujemy jako wydatki niekwalifikowane. Wydatki niekwalifikowane obejmująwydatki niekwalifikowane określone w umowie odofinansowanie powiększone o nadwyżkę faktycznie poniesionych kosztówkwalifikowanychnad wielkością określoną w umowie. Kolumnę “stopień realizacji projektu” należy wypełnić odnosząc poszczególne pozycje w kolumnie Wn do wydatków projektu określonychw umowie dofinansowania: - dla wiersza „wydatki kwalifikowane” – do kolumny „Stopień realizacji projektu (%)” wpisujemy iloraz wartości Wn oraz wielkości wydatkówkwalifikowanych określonych w umowie dofinansowania, a otrzymaną liczbę mnożymy przez 100%, - dla wiersza „wydatki niekwalifikowane” – do kolumny „Stopień realizacji projektu (%)” wpisujemy iloraz wartości Wn oraz wielkościwydatków niekwalifikowanych określonych w umowie dofinansowania, a otrzymaną liczbę mnożymy przez 100%, - dla wiersza „wydatki w projekcie” – do kolumny „Stopień realizacji projektu (%)” wpisujemy iloraz wartości Wn oraz wielkości całkowitychwydatków projektu (wydatki kwalifikowane + niekwalifikowane), określonych w umowie dofinansowania, a otrzymaną liczbę mnożymy przez 100%. Wiersz przychód projektu nie dotyczy projektu realizowanego w ramach działania 2.2.1.

  26. 7. Prognoza finansowa projektu*nie dotyczy * Tylko dla okresowych i rocznych sprawozdań z realizacji projektu III ZGODNOŚĆ PROJEKTU Z POLITYKAMI WSPÓLNOTY 1. Zgodność projektu z zasadami udzielania zamówień publicznych □ dotyczy □nie dotyczy Jeżeli dotyczy, należy opisać działania

  27. 2. Zgodność projektu z polityką ochrony środowiska □ dotyczy □nie dotyczy Jeżeli dotyczy, należy opisać działania podjęte w toku realizacji projektu. * Tylko dla okresowych i rocznych sprawozdań z realizacji projektu 3. Zgodność projektu z polityką równych szans □ dotyczy □ nie dotyczy Jeżeli dotyczy, należy opisać działania

  28. 4. Zgodność projektu z zasadami pomocy publicznej X dotyczy □ nie dotyczy Jeżeli dotyczy, należy opisać działania podjęte w toku realizacji projektu. Czy projekt jest realizowany zgodnie z zasadami pomocy publicznej? X tak □ nie Jeżeli nie, należy podać przyczyny niezgodności 5. Czy w ramach projektu podejmowane są działania mające na celu poprawę poziomu bezpieczeństwa i higieny pracy (BHP) w przedsiębiorstwie* □ tak, projekt jest bezpośrednio nakierowany na poprawę BHP □ tak, poprawa BHP jest dodatkowym elementem projektu □ nie Jeżeli tak, należy proszę krótko opisać, na czym polegają podejmowane działania.

  29. IV. PROMOCJA PROJEKTU Opis działań podjętych przez beneficjenta w celu informowania o udziale w Programie V. ZAGROŻENIA REALIZACJI PROJEKTU Opis zidentyfikowanych lub przewidywanych zagrożeń realizacji projektu* * dotyczy tylko okresowych i rocznych sprawozdań z realizacji projektu

  30. VI. OŚWIADCZENIE BENEFICJENTA Oświadczam, iż informacje zawarte w niniejszym sprawozdaniu są zgodne z prawdą. Data: Pieczęć i podpis: VII. ZAŁĄCZNIKI Jako załączniki do niniejszego wniosku należy załączyć kopie raportów z kontroli lub wizyty monitorującej, jeżeli zostały przeprowadzone w ramach realizacji Projektu. VIII. INFORMACJE DO UŻYTKU WEWNĘTRZNEGO* *wypełnia instytucja otrzymująca sprawozdanie

  31. Promocja projektu Zgodnie z §12 umowy o dofinansowanie promocja projektu może przebiegać W jeden z następujących sposobów: a) poprzez tablice reklamowe lub pamiątkowe, na których należy wskazać wkład ze środków finansowych pochodzących z Unii Europejskiej w realizowanym Projekcie (bezwzględnie wymagana dla inwestycji o wartości powyżej 3 mln euro), b) poprzez umieszczenie plakatów w siedzibie lub innych pomieszczeniach należących do beneficjenta. Beneficjent musi utrzymać plakat/tablicę informacyjną 5 lat od daty zakończenia realizacji projektu. Ponadto, w przypadku materiałów promocyjnych, szkoleniowych lub edukacyjnych, a także strony internetowej, należy umieścić logo programu SPO WKP oraz symbol Unii Europejskiej (dostępne na stronie www.konkurencyjnosc.gov.pl i www.parp.gov.pl), a także napis informujący o współfinansowaniu projektu z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego. Podsumowując, umowa o dofinansowanie zobowiązuje beneficjenta do informowania opinii publicznej o tym, że realizacja projektu została sfinansowana z udziałem środków finansowych pochodzących z Unii Europejskiej.

  32. Najczęściej popełniane błędy: Niedotrzymywanie terminów przy składaniu dokumentów wymaganych na podstawie umowy o dofinansowanie, Polecenia przelewów nie są podstemplowane przez bank (nie dotyczy dokumentów elektronicznych nie wymagających podpisu), Brak tłumaczeń przysięgłych dokumentów wystawionych w językach obcych, Zakup niezgodnie z harmonogramem lub zapłata po terminie przewidzianym umową o dofinansowanie,

  33. Najczęściej popełniane błędy: Brak wersji elektronicznej wniosku i sprawozdania, Kserokopie dokumentów nie są potwierdzone za zgodność z oryginałem, Brak poleceń przelewów lub wyciągów bankowych potwierdzających dokonanie płatności, Brak numeru umowy na fakturach zakupu, Brak podania miejsca przechowywania zakupionych środków z tyłu faktury, Zły kurs dla faktur wystawionych w walutach obcych

  34. Sposób wypełniania PKT. 20 wniosku w przypadku faktur od zagranicznych kontrahentów • Odnosząc się do wybranych kolumn w tabeli w pakt 20 wniosku o płatność, należy egzekwować zgodnie z instrukcją do wniosku o płatność następujący sposób ich wypełnienia przez Beneficjentów: • - kolumna 10 – kwota dokumentu brutto, w przypadku faktury/innego dokumentu księgowego wystawionego w walucie obcej, powinna być przeliczona na PLN po kursie wynikającym z zastosowania art. 30 ust. 2 pakt 2 ustawy o rachunkowości, tj. średnim kursie ustalonym przez NBP na ten dzień, chyba że w zgłoszeniu celnym lub innym wiążącym jednostkę dokumencie ustalony został inny kurs; • - kolumna 11 – kwota dokumentu netto – wg ww. zasady z art. 30 ust. 2 pakt 2 ustawy o rachunkowości; • Pragniemy podkreślić, iż nowa instrukcja do wniosku o płatność wprowadza obowiązek żądania od Beneficjenta dokumentu SAD, w przypadku towarów sprowadzanych spoza terenu UE.

  35. - kolumna 12 – kwota wydatków kwalifikowanych dla faktur/innych dokumentów księgowych wystawionych w walutach obcych, powinna zostać obliczona przy zastosowaniu kursu sprzedaży ustalonego przez bank w dniu dokonania zapłaty. Zgodnie z art. 30 ust. 2 pakt 1 ustawy o rachunkowości: wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia (...) po kursie kupna lub sprzedaży walut stosowanym przez bank, z którego usług korzysta jednostka – w przypadku operacji sprzedaży lub kupna walut oraz operacji zapłaty należności lub zobowiązań. Wytyczne w instrukcji wskazują, iż w przypadku, gdy kurs przeliczeniowy zastosowany do zaewidencjonowania faktury/innego dokumentu księgowego (kolumna 10 i 11) jest niższy od kursu, po którym bank dokonał jego opłacenia (kolumna 12) pojawią się ujemne różnice kursowe, które zgodnie z zasadą nr 3 Rozporządzenia Komisji (WE) nr 448/2004 nie kwalifikują się do dofinansowania z funduszy strukturalnych. W tym przypadku kwota wykazana w kolumnie nr 12 musi być mniejsza bądź równa kwocie zapisanej odpowiednio w kolumnie 10 i 11.

  36. W przypadku zapłaty z rachunku walutowego, Beneficjent będzie zobowiązany dostarczyć dokument potwierdzający kurs przeliczeniowy zastosowany przez bank (czasami taką informację zawierają dyspozycje wykorzystania kredytu walutowego lub zagraniczne polecenie zapłaty). Zgodnie z wytycznymi IŻ w przypadku, gdy zapłata za fakturę wystawioną w PLN nastąpiła w walucie obcej (np. w EUR), jako koszt kwalifikowany należy przyjąć:1) wartość z faktury wyrażoną w PLN w przypadku, gdy kwota zapłaty w EUR po przeliczeniu na PLN po kursie sprzedaży banku z dnia dokonania płatności jest wyższa niż wartość dokumentu księgowego w PLN;2) wartość wynikającą z przeliczenia kwoty zapłaty w EUR na PLN po kursie sprzedaży banku z dnia płatności - w przypadku, gdy kwota ta jest niższa od wartości faktury w PLN.

  37. Kontakt: Fundacja Małych i Średnich Przedsiębiorstw – Regionalna Instytucja Finansująca RIF MazowszeUl. Smocza 27, 01-048 WarszawaTel./Fax. (22) 838-02-61, 887-37-30e-mail: rozliczenia.wkp@fund.org.plwww.fund.org.pl Polska Agencja Rozwoju PrzedsiębiorczościUl. Pańska 81/83, 00-834 WarszawaTel. (22) 432-80-80, 432-86-20E-mail: biuro@parp.gov.pl, www.parp.gov.pl

More Related