สรุปผลการประเมินผลการควบคุมภายใน

1. สรุปผลการประเมินผลการควบคุมภายในสรุปผลการประเมินผลการควบคุมภายใน

2. จัดวางและประเมินผลการควบคุมจัดวางและประเมินผลการควบคุม การควบคุมภายใน :หลักการ ความเสี่ยง ควบคุม กำกับดูแล Input Process Output ประสิทธิภาพ / ประสิทธิผล / คุ้มค่า

3. การจัดทำรายงานฯ รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน ตามมาตรฐานฯ ข้อ 6 • ส่วนงานย่อย • ปย. 1 รายงานผลการประเมินองค์ประกอบของ • การควบคุมภายใน • ปย. 2 รายงานการประเมินผลและการปรับปรุง • การควบคุมภายใน • หน่วยรับตรวจ (องค์กร) • ปอ. 1 หนังสือรับรองการประเมินผลการควบคุม • ภายใน • ปอ. 2 รายงานผลการประเมินองค์ประกอบของ • การควบคุมภายใน • ปอ. 3 รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ผู้ประเมินอิสระ ผู้ตรวจสอบภายใน - ปส. รายงานผลการสอบทานการประเมินการควบคุมภายในของผู้ตรวจสอบภายใน ข้อมูลจากwww.oag.go.th: แนวทางการจัดวางระบบการควบคุมภายในและการประเมินผลการควบคุมภายใน

4. การจัดทำรายงานฯ ปอ. 1 5 ส่ง สตง.ภายใน 30 ธ.ค. 6 ปส. ปอ. 2 ปอ. 3 4 3 ปอ.1 ปอ.2 ปอ. 3 ปส. ส่งกรม ภายใน 30 เม.ย. 30 ธ.ค. ส่ง คตป. ภายใน 13 พ.ค. 17 ม.ค. ปย.2 จุดอ่อนของ การควบคุมภายใน 2 ปย.1 1 ปย.2 งวดก่อน แบบประเมินองค์ประกอบ การควบคุมภายใน

5. ขั้นตอนที่ 1 ประเมินแต่ละองค์ประกอบของมาตรฐานการควบคุมภายใน องค์ประกอบการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ข้อสรุป 1. สภาพแวดล้อมของการควบคุม 2. การประเมินความเสี่ยง 3. กิจการรมการควบคุม 4. สารสนเทศและการสื่อสาร 5. การติดตามประเมินผล แบบประเมินองค์ประกอบการควบคุมภายใน ปย. 1

6.  มีการกำหนดหน้าที่ความ รับผิดชอบตามคำอธิบาย ตำแหน่งงาน เป็นลายลักษณ์อักษร นำไปประเมินความเพียงพอ ของการควบคุมภายในของกิจกรรมนี้ x

7. ตัวอย่างแบบประเมินองค์ประกอบของการควบคุมภายในองค์ประกอบที่ 1 สภาพแวดล้อมการควบคุม(Control Environment)

8. แบบ ปย. 1