Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring

1. Verdien av arbeid i prosjekter:Bruk av prislister ved timeføring Endringer innført med virkning f.o.m. 01.06.08 Per Inge Andresen, Seksjon for lønns- og regnskapstjenester, Øk.avd. Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

2. Agenda • Priser • Metoder for styring av pris i Maconomy • Prislister • Endringer som påvirker prislistene i Maconomy • Plan for framtidige revisjoner av prislistene • Tidsplan for endringer • Konsekvenser av endringene • Oppsummering og konklusjon Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

3. Priser • To slags priser • Kostpris • Hva koster prosjektet for NTNU? • Salgspris • Hva skal kunden (finansieringskilden) betale for prosjektet? Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

4. Metoder for styring av pris i Maconomy • Manuell styring av pris • Prising v.h.a. prislister • Styring av pris i valuta i budsjett Priselementer som kan styres: Pris kan styres på følgende nivåer: Kostpris bør ikke overstyres! Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

5. Prislister • To slags innsatsfaktorer • Egne ressurser • Personer • Vitenskapelig infrastruktur: Laboratorier, vitenskapelig utstyr • Eksterne innsatsfaktorer (innkjøp) • Forbruksmateriell, reiser, m.m. • Prislister • Prisen for egne ressurser • Når kan prislister være relevante i Maconomy? • Når ressursinnsats synliggjøres v.h.a. timeføring • Hvor kan prislister ha konsekvenser i Maconomy? • Budsjett (for ressursinnsats som skal timeføres) • Løpende timeføring Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

6. Kostprislister • Presisjonsnivå • Eksakt kostpris pr. lønnstrinn • Gjennomsnittlig kostpris pr. medarbeiderkategori • Bruksområder og beregningsgrunnlag • Kostprislistene er tiltenkt ulike bruksområder • Timepris basert på ulikt antall fakturerbare timer pr. årsverk Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

7. Salgsprislister • Presisjonsnivå • Kun gjennomsnittlig salgspris pr. medarbeiderkategori • Hvorfor ikke egen salgspris for hvert lønnstrinn? • For de fleste kunder er det uinteressant om to personer i samme kategori (f.eks. to professorer) har ulik lønn • Det som betyr noe for de fleste kunder er kompetansetype/-nivå • Tidligere beregningsgrunnlag Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

8. Endringer som påvirker prislistene • Oppdatert lønnstabell • Kostpris basert på lønnstabell pr. 01.05.07 • Omgruppering av medarbeiderkategorier • Nye lønnstrinn for medarbeiderkategoriene • Endret beregningsmetode for salgsprislister • ”Holdbarhetsdato” for prislistene • Løsning for overtid Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

9. Omgruppering av medarbeiderkategorier • Rendyrking av prinsipp • Priser basert på faktiske lønnsdata for hele NTNU • Mange stillingskoder flyttet til annen medarbeiderkategori • Priser for medarbeiderkategoriene revidert • Påvirket av omgruppering av stillingskoder Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

10. Prinsipp for medarbeiderkategorier • Følger stillingskode • ikke en personlig klassifisering • Hovedkategorier (grunnleggende inndeling) • Vitenskapelig vs. tekn./adm. stilling • Sekundær inndeling • 4 underkategorier • Kriterium: Gjennomsnittlig lønnstrinn pr. stillingskode Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

11. Beregning av representativt lønnstrinn for medarbeiderkat. • Nåværende gjennomsnittlig lønnstrinn for hver stillingskode • Ikke vektet for stillingsbrøk • Vektet snitt av nåværende lønnstrinn pr. medarbeiderkat. • Vektet m.h.t. antall ansatte pr. stillingskode • 2 stillingskoder unntatt fra grunnlag (1019 Vit. ass., 1018 Vit. ass.) • Ikke relevant for EFV-prosjekter, ville påvirke snittet betydelig • Resultatet av pkt. 2 tillagt 2 lønnstrinn • For å ta høyde for forventet lønnsglidning • Forventet tidshorisont for et prosjektbudsjett: 4 år • F.o.m. prosjekt opprettes i Maconomy (dvs. kontrakt signert) Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

12. Vitenskapelige medarbeiderkategorier Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

13. Teknisk/administrative medarbeiderkategorier Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

14. Nye lønnstrinn for medarbeiderkategoriene Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

15. Forklaring på endring av lønns-trinn for medarbeiderkategoriene • Grundigere kartlegging av faktiske lønnstrinn • Tidligere basert mer på en skjønnsmessig vurdering • Stillingskoder flyttet til annen medarbeiderkategori • Hvis en stillingskode er flyttet f.eks. fra Forsker 1 til Forsker 2, vil gjennomsnittlig lønnstrinn for denne stillingskodene ikke telle i beregning av lønnstrinn for Forsker 1, men for Forsker 2 Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

16. Konsekvenser av endring av lønns-trinn for medarbeiderkategoriene • Betyr ikke at noen får mer eller mindre lønn enn før • Riktigere pris for arbeid på prosjekter • Basert på faktisk gjennomsnittlig lønn • Timeføring i Maconomy har ingen automatisk kobling til utbetaling av lønn • Hensikten er å synligjøre riktig kostnad for et prosjekt og riktig salgspris som kunden skal betale Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

17. Praktiske konsekvenser • Endringer i representative lønnstrinn for Tekn./Adm. 1-4 • Ingen praktiske konsekvenser for igangværende prosjekter • Kun 2 prosjekter registrert med prisopplysninger for Tekn./Adm. kategori • Endringer i representative lønnstrinn for Forsker 1-4 • Lavere pris for Forsker 1-2 • Flere timer innenfor en gitt budsjettramme • Marginalt høyere pris for Forsker 4 • Nesten ikke merkbar forskjell (1 lønnstrinn) • Litt færre timer innenfor en gitt budsjettramme Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

18. Endret beregningsmetode for salgsprislister • Prosentvis påslag på kostprisliste 2 (for ordinære forskningsprosjekter) • Full dekning av indirekte kostnader, men ikke noe overskudd: • Kostprisliste 2 og salgsprisliste 3 • 40% avanse Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

19. Forutsetning for disse avansesatsene: Kostpris for medarbeider lik kostpris for medarbeiderkategori Kost- og salgsprisliste og avanse Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

20. Avanse – med og uten overstyring av prislister • Uten overstyring av prislister • Gjennomsnittlig avanse for hele NTNU omtrent som i tabellen på forrige side • Avanse for hver medarbeider vil kunne avvike fra avansen for medarbeiderkategorien • Kostpris hentes fra medarbeiderens lønnstrinn • Salgspris hentes fra vedkommendes medarbeiderkategori • Med overstyring av prislister • Fast avanse kan legges på: • Medarbeiderkategori • All timeføring (oppgave 9501) Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

21. ”Holdbarhetsdato” for prislistene • Priser endrer seg over tid • Én versjon av hver prisliste for hvert år • F.eks.: Kostprisliste 2 for 2008, Kostprisliste 2 for 2009, osv. • Hver versjon får start- og sluttdato • Prisøkning basert på forventet kostnadsøkning • Lønnsøkning for et gitt lønnstrinn • Prislister 5 år fram i tid • Formål • Mer korrekt budsjett for hele prosjektets varighet Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

22. Løsning for overtid • Nå: • Kostprisliste 4 • Planlagt ny løsning • Angi overtidssats på linjenivå i timeseddel • 50% eller 100% overtid • Formål: • Mer presist • Mer oversiktlig • Lettere å sikre nødvendig kostnadsdekning og riktig pris • Når? • Kommer senere Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

23. Plan for framtidige revisjoner av prislistene • Årsslutt • Reviderte prislister for de neste 5 årene • Formål: Budsjettering • Etter fullført lønnsoppgjør • Ny revisjon av prislistene for inneværende og neste år • Formål: Timeføring til riktig pris Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

24. Tidsplan for endringer • Ved periodeavslutning april: • Oppdatert lønnstabell • Kostpris basert på lønnstabell pr. 01.05.07 • Omgruppering av medarbeiderkategorier • Nye lønnstrinn for medarbeiderkategoriene • Endret beregningsmetode for salgsprislister • ”Holdbarhetsdato” for prislistene • Senere • Løsning for overtid Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

25. Konsekvenser av endringene • Timeføring • Timer som anvises etter at prislistene er endret vil få ny pris • Budsjetter • Budsjetter som opprettes etter at prislistene er endret vil få nye priser • Budsjetter som revideres etter at prislistene er endret vil få nye priser • Veiledning om revisjon av budsjetter vil bli gitt Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08

26. Oppsummering og konklusjon • Prislister kan brukes ved timeføring • Priser oppdatert i.f.t. gjeldende lønnstabell • Ny sammensetning av medarbeiderkategorier • Prislister 5 år fram i tid • Egne prislister for hvert år Verdien av arbeid i prosjekter: Bruk av prislister ved timeføring. Per Inge Andresen. 01.06.08