1 / 8

NBCA – Basel II

NBCA – Basel II. Ekonomika a řízení subjektů finančních služeb 1. ročník – zimní semestr 2005. Pojetí Basel II. Basel II je založen na třech pilířích:. Minimální kapitálové požadavky Stanovení minimálních kapitálových požadavků Úrokové riziko je založeno na stanovení ratingu

isabel
Download Presentation

NBCA – Basel II

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. NBCA – Basel II Ekonomika a řízení subjektů finančních služeb 1. ročník – zimní semestr 2005

  2. Pojetí Basel II Basel II je založen na třech pilířích: Minimální kapitálové požadavky • Stanovení minimálních kapitálových požadavků • Úrokové riziko je založeno na stanovení ratingu • externí rating • interní rating • Nově je zařazeno operační riziko • Tržní riziko zůstává beze změny Dohled regulátora • Banky samy hodnotí kapitálovou přiměřenost ve vztahu k rizikovému profilu • Provádí se dohled nad stanovením a udržováním kapitálové přiměřenosti • Banky musí mít více kapitálu, než je stanoveno minimálními požadavky • Dohled zasahuje při poklesu kapitálové přiměřenosti Tržní disciplína • Zveřejňovat informace o struktuře kapitálu • Zveřejňovat informace o měření a řízení rizik • Zveřejňovat rizikový profil banky • Zveřejňovat údaje o kapitálové přiměřenosti ERFS - Basel II

  3. Rizika banky Rizika banky jsou zpravidla členěny do několika skupin, ale tato klasifikace není jednotná. Uvedený příklad odpovídá klasifikaci pro stanovení kapitálové přiměřenosti podle NBCA ERFS - Basel II

  4. Vymezení rizik banky podle Basel II Jednotlivá rizika lze vymezit následujícími definicemi: • Riziko protistrany – riziko ztráty způsobené selháním dlužníka nebo protistrany • Nesplacení úvěru a/nebo příslušenství • Nesplacení obligací • … • Riziko tržní – riziko ztráty tržní pozice při nepředpokládaném pohybu cen • Pokles úrokových sazeb • Změna kursu měn • Změna cen akcií • Nedostatek likvidity • … • Riziko operační – riziko přímé nebo nepřímé ztráty vzniklé selháním vnitřních procesů, lidí, systémů nebo externími faktory • Neprovedení operací platebního styku • Poruchy v distribuci hotovosti • Krádež a zpronevěra • Požár, povodeň • … ERFS - Basel II

  5. Minimální kapitálový požadavek Definice Kapitálové přiměřenosti je upravena kde změny: • Úprava stanovení RVA • Zavedení kapitálového požadavku k operačnímu riziku ERFS - Basel II

  6. Přístupy pro stanovení KP – úvěrové riziko • NBCA zavádí nové přístupy pro kvantifikaci rizik: • Úvěrové riziko • Standardizovaný přístup (SA) – ratingové hodnocení externími institucemi Státy- CB: Obchodní společnosti: ERFS - Basel II

  7. Přístupy pro stanovení KP – úvěrové riziko - 2 • IRB přístup (Internal Rating Based) • základní • pokročilý • Banka využívá vlastního systému ratingu • Dělení pohledávek do kategorií podle dlužníka • Ratingové kategorie – pro splácející i nesplácející • Nezávislost útvaru stanovujícího rating • Pravidelná aktualizace ratingu • Rozložení klientů do kategorií • Provázanost s interními limity a stanovením rizikových nákladů / přirážek • Schválení regulátorem • Ověření při praktickém používání, existence časových řad • PD – pravděpodobnost selhání • LGD – ztráta při selhání • EAD – expozice při selhání • EL – očekávaná ztráta (PD*LGD) • M – efektivní splatnost úvěru ERFS - Basel II

  8. Přístupy pro stanovení KP – operační riziko • KP pro operační riziko se zavádí nově • Basic Indicator Approach - BIA • GI – průměrný hrubý příjem za uplynulé tři roky • alfa = 15 % • Standardised Approach - TSA • Advanced Measurement Approaches – metody měření založené na VAR ERFS - Basel II

More Related