140 likes | 400 Views
IZRAČUN KAPITALNOG ZAHTJEVA ZA KAMATNI RIZIK. Sanja Petrinić Turković HRVATSKA NARODNA BANKA Rujan 2003. godine. OBRASCI. Izračunavanje izloženosti banke kamatnom riziku dostavlja se na obrascima:
E N D
IZRAČUN KAPITALNOG ZAHTJEVA ZA KAMATNI RIZIK Sanja Petrinić Turković HRVATSKA NARODNA BANKA Rujan 2003. godine
OBRASCI • Izračunavanje izloženosti banke kamatnom riziku dostavlja se na obrascima: • Specifični kamatni rizik portfelja u kunama (eurima, američkim dolarima,...SKHRK, SKEUR, SKUSD,...), • Kapitalni zahtjev za specifični kamatni rizik (obrazac SK-KZ), • Opći kamatni rizik portfelja u kunama (eurima, američkim dolarima, ...OK1HRK, OK1EUR, OK1USD, ...), odnosno (OK2HRK, OK2EUR, OK2USD,....)
SK__ - SPECIFIČNI KAMATNI RIZIK • Za svaku valutu (u kojoj su nominirane stavke u knjizi trgovanja) zasebno • Stavke koje ne nose rizik (ponder 0%) • Kvalificirajuće stavke • Do 6 mjeseci (ponder 0,32%) • Preko 6 mjeseci i do 24 mjeseca (ponder 1,25%) • Preko 24 mjeseca (ponder 2,00%) • Druge stavke (ponder 10%)
SK__ - SPECIFIČNI KAMATNI RIZIK • Tržišne vrijednosti pozicija u apsolutnim iznosima • Neto pozicija = |duga - kratka| • U stavkama koje ne nose rizik nalaze se i pozicije u državnim obveznicama bez kupona nastale dekomponiranjem derivata
OK__ - OPĆI KAMATNI RIZIK • Za svaku valutu (u kojoj su nominirane stavke u knjizi trgovanja) zasebno • Vrijednosti pozicija izračunavaju se diskontiranjembudućih novčanih tijekova pojedinog instrumenta nerizičnim kamatnim stopama za odgovarajuću valutu • Kod instrumenata čiji je preostali rok dospijeća kraći od godinu dana banka nije obvezna provoditi diskontiranje, već uzima u obzir tržišnu vrijednost instrumenta (uvećanu za eventualnu obračunatu nedospjelu kamatu) • Diskontiranje nije obavezno provoditi ni za pozicije nominirane u valutama za koje ne postoji nerizična krivulja prinosa (npr. HRK i sl.)
OK__ - OPĆI KAMATNI RIZIK • Izračun općeg kamatnog rizika dostavlja se na obrascima OK1 • Ukoliko je banka od Hrvatske narodne banke dobila odobrenje za upotrebu pristupa utemeljenog na trajanju tada umjesto OK1 obrasca dostavlja OK2 obrazac
OK1___ - Opći kamatni rizik portfelja u ______(pristup koji se temelji na dospijeću)
OK1___ - Opći kamatni rizik portfelja u ______(pristup koji se temelji na dospijeću)
OK2___ - Opći kamatni rizik portfelja u ______(pristup koji se temelji na trajanju) • Modificirano trajanje izračunava se primjenom formula
OK2___ - Opći kamatni rizik portfelja u ______(pristup koji se temelji na trajanju)
OK2___ - Opći kamatni rizik portfelja u ______(pristup koji se temelji na trajanju)
OK2___ - Opći kamatni rizik portfelja u ______(pristup koji se temelji na trajanju)