1 / 42

Budżet Warszawy Forma, elementy składowe, podstawowe wielkości

Budżet Warszawy Forma, elementy składowe, podstawowe wielkości. Warszawa 19.03.2014 r. Czym jest budżet Warszawy?. Budżet to roczny plan dochodów i limit wydatków oraz przychodów i rozchodów m.st. Warszawy. Zasady opracowywania budżetu.

luann
Download Presentation

Budżet Warszawy Forma, elementy składowe, podstawowe wielkości

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Budżet Warszawy Forma, elementy składowe, podstawowe wielkości Warszawa 19.03.2014 r.

  2. Czym jest budżet Warszawy? Budżet to roczny plan dochodów i limit wydatków oraz przychodów i rozchodów m.st. Warszawy

  3. Zasady opracowywania budżetu • Projekt budżetu przedkłada Prezydent Miasta Radzie Miasta i Regionalnej Izbie Obrachunkowej • Budżet uchwalany jest przez Radę Miasta na rok kalendarzowy • Dochody nie mogą być przeznaczone na finansowanie imiennie wymienionych wydatków, chyba że odrębne przepisy stanowią inaczej • Wydatki bieżące nie mogą przekroczyć dochodów bieżących • Wydatki na obsługę długu (spłata rat kapitałowych i odsetek) nie mogą być wyższe niż średnia nadwyżka dochodów bieżących nad wydatkami bieżącymi powiększona o dochody ze sprzedaży majątku z trzech poprzedzających lata • Dochody i wydatki oraz przychody i rozchody zapisuje się wg sformalizowanej klasyfikacji budżetowej (dział, rozdział, paragraf) • Konieczne jest zaplanowanie rezerw: • ogólnej (co najmniej 0,1% wydatków) • „kryzysowej” (co najmniej 0,5% wydatków bieżących z wyłączeniem wynagrodzeń i kosztów obsługi długu)

  4. Procedura tworzenia i uchwalania budżetu Warszawy 1 MAJA – rozpoczęcie formalnych prac – projekt budżetu 30 CZERWCA – publikacja „Założeń” do budżetu 30 LIPCA – przekazanie jednostkom organizacyjnym Miasta szczegółowych parametrów budżetowych 31 SIERPNIA – opracowanie przez dysponentów budżetowych wstępnych planów budżetowych 30 WRZEŚNIA – weryfikowanie przez Prezydenta Miasta wstępnych planów budżetowych, w tym spotkania uzgodnieniowe z burmistrzami dzielnic; przekazanie projektów załączników dzielnicowych do Rad Dzielnic do 20 PAŹDZIERNIKA – przedstawienie Prezydentowi Miasta przez Rady Dzielnic opinii do projektów załączników dzielnicowych

  5. Procedura tworzenia i uchwalania budżetu Warszawy 15 LISTOPADA – przekazanie projektu budżetu Radzie Miasta i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie 30 LISTOPADA – opiniowanie projektu budżetu przez merytoryczne komisje Rady Miasta 10 GRUDNIA – opiniowanie projektu budżetu przez Komisję Budżetu i Finansów Rady Miasta; analiza przez Prezydenta Miasta wniosków Komisji i uzgodnienie ostatecznego projektu budżetu do 31 GRUDNIA – uchwalenie budżetu przez Radę Miasta

  6. „Wieloletni budżet” Warszawy, czyli Wieloletnia Prognoza Finansowa na lata 2014-2042 • Obejmuje: • szczegółową prognozę dochodów i wydatków na lata 2014-2042 • zbiorczą prognozę dochodów i wydatków na lata 2014-2042 • wykaz bieżących przedsięwzięć wieloletnich (1877 przedsięwzięć) • wykaz majątkowych przedsięwzięć wieloletnich (258 przedsięwzięć) • limity prognozowanego długu • wskaźniki limitów długu

  7. Wieloletnia Prognoza Finansowa na lata 2014-2042 Warszawy – największe przedsięwzięcia wieloletnie • Bieżące: • Zakup usług przewozowych Tramwaje Warszawskie - okres realizacji 2006-2027 – łączne nakłady finansowe: 17 433 867 925 zł • Zakup usług przewozowych Metro Warszawskie - okres realizacji 2006-2027 – łączne nakłady finansowe: 8 940 434 194 zł • Zakup usług przewozowych Miejskie Zakłady Autobusowe - okres realizacji 2006-2017 – łączne nakłady finansowe: 6 477 716 416 zł • Majątkowe: • II linia metra w Warszawie – odc. centralny - okres realizacji 2007-2015 – łączne nakłady finansowe: 4 465 213 512 zł • Budowa Trasy Mostu Północnego - okres realizacji 2005-2014 – łączne nakłady finansowe: 1 293 336 543 zł • Modernizacja ciągu ulic Marsa-Żołnierska odc. węzeł Marsa – granica miasta - okres realizacji 2004-2016 – łączne nakłady finansowe: 464 510 219 zł

  8. Zrealizowane dochody i wydatki m.st. Warszawy w 2013 roku WYDATKI 12 mld 148 mln zł DOCHODY 12 mld 222 mln zł NADWYŻKA 74 mln zł

  9. Skąd pochodzą dochody budżetowe Warszawy (na przykładzie 2013 roku) • z podatków 5 mld 644 mln zł • z opłat od użytkowników 2 mld 928 mln zł • z budżetu państwa (subwencje i dotacje) 1 mld 968 mln zł • z Unii Europejskiej 681 mln zł • ze sprzedaży majątku 421 mln zł • ze zwrotu Vat-u303 mln zł • pozostałe: 277 mln zł • razem 12 mld 222 mln zł

  10. Skąd pochodzą dochody budżetowe Warszawy (na przykładzie 2013 roku) • 46%- z podatków • 24% - z opłat od użytkowników (np. bilety, opłaty za śmieci, użytkowanie wieczyste) • 16%- z budżetu państwa (subwencje i dotacje) • 6%- z Unii Europejskiej • 3% - ze sprzedaży majątku • 3% - ze zwrotu Vat-u • 2% - pozostałe

  11. Dochody Warszawy z podatków w 2013 roku Dochody z podatków wyniosły 5mld 644 mln zł: - w tym z PIT - 3 mld 678 mln zł - w tym z CIT - 467 mln zł

  12. Dochody Warszawy z podatków w 2013 roku- udział w PIT - • ze 100 zł zapłaconego podatku m.st. Warszawa otrzymuje 47 zł 67 gr • gdyż: • udział Warszawy w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) wynosi: • 37,42% w części gminnej • 10,25% w części powiatowej

  13. Dochody Warszawy z podatków w 2013 roku- udział w CIT - • Ze 100 zł zapłaconego podatku przez podatnika Warszawy otrzymuje łącznie 8 zł 11 gr. • gdyż: • udział w podatku dochodowym od osób prawnych (CIT) wynosi: • 6,71% w części gminnej • 1,40% w części powiatowej • Uwaga: Jeżeli podatnik podatku CIT posiada zakład (oddział) położony na obszarze j.s.t. innej niż właściwa dla jego siedziby, to część dochodu z tytułu udziału we wpływach z tego podatku jest przekazywana do budżetu j.s.t., na której obszarze znajduje się ten zakład (oddział), proporcjonalnie do liczby zatrudnionych w nim osób na podstawie umowy o pracę

  14. Skąd się biorą dochody Budżet m.st. Warszawy obejmuje dochody z 91 źródeł realizowanych przez 103 jednostki organizacyjne (biura, dzielnice, jednostki budżetowe) Największe źródło dochodów: PIT - 3 mld 678 mln zł Najmniejsze źródło dochodów: Zaległości z podatków zniesionych – 13 tys.945 zł

  15. Na co przeznaczono pieniądze budżetowe Warszawy w 2013 roku Wydatki wyniosły 12mld 148 mln zł: - w tym wydatki bieżące - 10 mld 257 mln zł - w tym wydatki majątkowe - 1 mld 891 mln zł

  16. Największe wydatki majątkowe Warszawy w 2013 roku

  17. Wydatki bieżące Warszawy w 2013 roku • edukacja: 2 mld 610 mln zł • komunikacja zbiorowa: 2 mld 249 mln zł • ład przestrzenny i gospodarka nieruchomościami:977 mln zł • pomoc społeczna: 807 mln zł • administracja i obsługa mieszkańców: 800 mln zł • wpłata do budżetu państwa na rzecz innych j.s.t.: 792 mln zł • gospodarka komunalna i ochrona środowiska: 370 mln zł • utrzymanie dróg i mostów: 343 mln zł • kultura: 332 mln zł • odsetki od kredytów i obligacji: 298 mln zł • bezpieczeństwo i porządek publiczny: 243 mln zł • ochrona zdrowia: 181 mln zł • rekreacja, sport i turystyka: 97 mln zł • pozostałe: 158 mln zł • razem 10 mld 257 mln zł

  18. Wydatki na edukację wyniosły 2mld 610 mln zł, tj. 25% bieżących wydatków budżetowych, w tym: - wynagrodzenia i pochodne nauczycieli i pracowników oświaty 1 mld 860 mln zł - utrzymanie placówek oświatowych 384 mln zł - dotacje dla placówek niepublicznych 324 mln zł - świadczenia na rzecz osób fizycznych 25 mln zł - programy UE 17 mln zł

  19. Edukacja to największy wydatek w budżecie i obejmuje finansowanie : • 596 szkół wszystkich typów • 334 przedszkoli • 22 tys. nauczycieli • 11 tys. pracowników obsługi • 281 tys. dzieci i młodzieży

  20. Wydatki bieżące Warszawy na edukację w 2013 roku • Każda z 18 dzielnic Warszawy otrzymuje corocznie z budżetu Miasta środki finansowe na edukację wg zasady „pieniądz idzie za uczniem”. • 5.571 zł na uczniawszkołach podstawowych • 5.429 zł na dzieckowoddziałach przedszkolnych • 5.526 zł na dzieckowprzedszkolach • 5.652 zł na uczniawgimnazjach • 5.825 zł na uczniawliceach ogólnokształcących • 4.181 zł na uczniawszkołach zawodowych

  21. Budżet państwa finansuje 51,8% wydatków Warszawy na edukację Subwencja oświatowa z budżetu państwa 1 mld 352 mln zł WYDATKI 2 mld 610 mln zł Dofinansowanie z budżetu Warszawy 1 mld 258 mln zł

  22. Wydatki na komunikację miejską wyniosły 2mld 249 mln zł, tj. 22% bieżących wydatków budżetowych i obejmują: • 742 mln zł na zakup usług od Miejskich Zakładów Autobusowych • 726 mln zł na zakup usług od Tramwajów Warszawskich • 318 mln zł nazakup usług od Metra • 213 mln zł na zakup usług od innych przewoźników autobusowych • 138 mln zł nazakup usług od Szybkiej Kolei Miejskiej • 111 mln zł nazakup usług od innych przewoźników kolejowych

  23. Dochody ze sprzedaży biletów wyniosły 818 mln zł przy kosztach komunikacji w wysokości 2 mld 249 mln zł Pasażer płaci 36% faktycznego kosztu przejazdu Do każdego biletu jednorazowego kosztującego 4 zł 40 gr budżet Miasta „dopłaca” 7 zł 82 gr Do każdego biletu 30-dniowego kosztującego 110 zł budżet Miasta „dopłaca” 195 zł

  24. Obowiązkowe wydatki Warszawy na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego Do dnia 19 marca br. Warszawa wpłaciła do budżetu państwa na rzecz innych samorządów 7 mld 748 mln zł Wpłata za 2013 rok wyniosła 792 mln zł Wpłata w 2014 roku wyniesie 719 mln zł

  25. Budżet Miasta prezentowany jest w układach: • klasyfikacji budżetowej • zadaniowym • w podziale na: • cześć ogólnomiejską • 18 załączników dzielnicowych

  26. Część ogólnomiejska obejmuje: • dochody w kwocie 10 mld 16 mln zł • wydatki w kwocie 7 mld 436 mln zł • Część dzielnicowa obejmuje: • dochody realizowane bezpośrednio przez dzielnice 2 mld 206 mln zł • wydatki przekazane do realizacji 4 mld 712 mln zł

  27. Dochody realizowane przez dzielnice na podstawie 2013 roku

  28. Wydatki dzielnic w 2013 roku

  29. Wydatki dzielnic w 2013 roku

  30. Stopień pokrycia wydatków dzielnic uzyskiwanymi przez nie dochodami w 2013 roku

  31. Problemy budżetowe • Załamanie się dochodów z PIT w okresie 2009-2012 • Załamanie się dochodów z CIT w okresie 2009-2013 • Załamanie się dochodów z PCC w okresie 2009-2013

  32. Problemy budżetowe Dochody z podatku dochodowego od osób fizycznych PIT w latach 2008-2013

  33. Problemy budżetowe Dochody z podatku dochodowego od osób fizycznych CIT w latach 2008-2013

  34. Problemy budżetowe Dochody z podatku od czynności cywilnoprawnych PCC w latach 2008-2013

  35. Gdzie jest dostępny budżet Miasta i kto go kontroluje • Budżet Miasta, sprawozdanie z realizacji budżetu, wieloletnia prognoza finansowa dostępne są w całości na stronie www.bip.warszawa.plw zakładce Budżet i polityka finansowa m.st. Warszawy • Kontrolę nad budżetem sprawuje Rada Miasta (Komisja Rewizyjna), Regionalna Izba Obrachunkowa w Warszawie • Finanse Miasta badają biegli rewidenci wyłonieni w trybie przetargu publicznego oraz agencje ratingowe

  36. www.bip.warszawa.pl

  37. www.bip.warszawa.pl

  38. www.bip.warszawa.pl

  39. www.bip.warszawa.pl

  40. www.bip.warszawa.pl

  41. www.bip.warszawa.pl

  42. Analizy i porównania budżetowe dostępne są na: stronie www.bip.warszawa.pl w zakładce Budżet i polityka finansowa m.st. Warszawy w części Materiały i porównania w rozdziale Analizy i porównania

More Related