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G E S T I O N de P A G O S

FUNCIONAMIENTO CUENTA UNICA. G E S T I O N de P A G O S. CLASIFICACION de PAGOS. POR SERVICIO PAGADOR. T. G. N. S. A. F. CLASIFICACION de PAGOS. POR TIPOS de PAGO. Total o Parcial. con Deducciones . de Retenciones. con Cesiones. con Embargos.

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Presentation Transcript

  1. FUNCIONAMIENTO CUENTA UNICA G E S T I O N de P A G O S

  2. CLASIFICACION de PAGOS PORSERVICIO PAGADOR • T. G. N. • S. A. F.

  3. CLASIFICACION de PAGOS PORTIPOS de PAGO • Total o Parcial • con Deducciones • de Retenciones • con Cesiones • con Embargos • en Moneda Extranjera

  4. CLASIFICACION de PAGOS PORMEDIOS de PAGO • Crédito en Cuenta • Cheque • Nota de Pago • Transferencia

  5. O.P. A.C. O.D. O.P. CHEQUES NOTAS LOTES ETAPAS del PAGO T.G.N. C.G.N. S.A.F NO SLU S.A.F SLU INGRESO OP SELECCION OP RECEPCION OP RECEPCION AP • Registro CESION • Registro EMBARGO CONFIRMACION • Registro RETENCION • Registro CTA. ESCRITURAL EMISION MEDIO de PAGO

  6. TRANSFERENCIAS BANCARIAS • CRÉDITO EN CUENTA • CRÉDITO EN CUENTA • CHEQUE • NOTA DE PAGO

  7. LOTES DE PAGO Registro Tipo “1” Total Gral. del Lote Cantidad de Registros Registro Tipo “2” Total por Banco Cantidad de Registros Registro Tipo “3” • Código de Beneficiario • Importe Orden Bancaria • Nombre del Beneficiario • Cód. de Verificación Horizontal • C.U.I.T. • Tipo de Movimiento • S.A.F. • Código de Sucursal • Nro. Orden Bancaria • Código de Banco • Ejercício • Tipo de Cuenta (CA/CC) • Nro. Orden de Pago • Número de Cuenta

  8. Cuentas Bancarias de los Beneficiarios PROCEDIMIENTO DE ENVÍO DE LOTES DE PAGOS Tesorería Gral. de la Nación Banco de la Nación Argentina Bancos Pagadores Reciben Registros Tipo “2” y Tipo“3” con listado Arma lote de Pago con: Registro Tipo “1” Registro Tipo “2” Registro Tipo “3” Procesa Lotes de Pago Acredita importe de Registro Tipo “3” (Órdenes Bancarias) Debita CUT por cada Registro Tipo “2” Transmisión Línea punto a punto Emisión de listados

  9. Servicios Administrativos Financieros PROCEDIMIENTO de DEVOLUCIÓN DE LOTES DE PAGOS Banco Pagadores Banco de la Nación Argentina Tesorería Gral. de la Nación Arma Lotes de devolución con Órdenes Bancarias • Recibe Lotes de • devolución • Recibe y procesa • devoluciones de las • Órdenes Bancarias • Incorpora su propio • Lote de devolución • Desde el S.I.D.I.F. • compara las órdenes • CUMPLIDAS • Acredita la CUT • por cada Registro • Tipo “2” rechazado • RECHAZADAS - Concilia las cumplidas - Anula las rechazadas

  10. TRANSFERENCIAS BANCARIAS • CRÉDITO EN CUENTA • CHEQUE • NOTA DE PAGO

  11. C H E Q U E Tesorería Gral. de la Nación Pagos Emisión de Cheques B.N.A. B.C.R.A Otros Embargos Juicios

  12. TRANSFERENCIAS BANCARIAS • CRÉDITO EN CUENTA • CHEQUE • NOTA DE PAGO

  13. Orden de Pago Nota de Pago O.de Pago y Boleto de cambio Nota de Pago Nota de Pago Servicios Administrativos Financieros Tesorería Gral. de la Nación S.I.D.I.F. Bancos Programa de Pago por Nota B.N.A. B.C.R.A Emisión Nota de Pago Oficina Nacional Crédito Público Resto S.A.F. T.G.N.

  14. TRANSFERENCIAS entre CUENTAS ESCRITURALES • El beneficiario del pago es un S.A.F. incorporado a la Cuenta Única del Tesoro • No constituye una transacción bancaria • El sistema no genera ningún medio de pago • No existe movimiento de fondos

  15. O.P. A.C. O.D. O.P. CHEQUES NOTAS LOTES ETAPAS del PAGO T.G.N. C.G.N. S.A.F NO SLU S.A.F SLU INGRESO OP SELECCION OP RECEPCION OP RECEPCION AP • Registro CESION • Registro EMBARGO CONFIRMACION • Registro RETENCION • Registro CTA. ESCRITURAL EMISION MEDIO de PAGO

  16. Cuentas de Operación del Sistema CUT Disponibilidad para Programar (511) Cuotas de Pago Fijadas (320) Transferencia de Recursos a la CUT Fijación de Cuotas de Pago Selección de Pagos Fijación de Cuotas de Pago Reserva de Cuota de Pago de Retenciones Cuota de Pago de Retenciones (321) Cuenta Escritural (530) Reserva de Cuota de Pago de Retenciones Selección de Pago de Retenciones Transferencia de Recursos a la CUT Emisión de Medios de Pago Ecuación de Control de Saldos Saldo 530 = Saldo 511 + SUM (Saldo 320) + Saldo 321

  17. CUENTA UNICA - VENTAJAS Reingeniería de procesos al interior de la Administración Financiera Pública • Asunción plena del gerenciamiento de los fondos públicos • Tornar productivos excedentes financieros • Seguridad en el manejo de los fondos públicos • Reemplazo de cuentas bancarias por cuentas escriturales en T.G.N. • Reducción de Costos • Reducción de cuentas bancarias • Control por los Organismos de los pagos que realiza la T.G.N. • Optimizar el uso del tiempo de los funcionarios • Mejor atención al público • Capacidad de negociación con proveedores

  18. CUENTA UNICA - VENTAJAS El impacto hacia afuera del sector público: la contribución al desarrollo de un sistema financiero integrado en el país • Vinculación ordenada del sector público con el sistema bancario a través de un organismo único: la T.G.N. • Depósitos automáticos en cuentas bancarias de beneficiarios • Acreditación de haberes al personal en cuentas de ahorro (decreto 1180/94) • Cobertura geográfica del servicio de tesorería nacional • Plazos y modalidades uniformes de acreditación de fondos a los beneficiarios • Aliento a la bancarización de la economía desde el sector público

  19. CUENTA UNICA - VENTAJAS Reingeniería de procesos al interior de la Administración Financiera Pública El impacto hacia afuera del sector público: la contribución al desarrollo de un sistema financiero integrado en el país EFICIENCIA ECONOMICIDAD EFICACIA TRANSPARENCIA

  20. CUENTA UNICA: INDICADORES Cantidad de O.B. Emitidas por año Ejercicio Ordenes Bancarias Monto Pagado en Pesos 1995 36.292 6.808.267.590 1996 114.728 14.194.954.191 1997 153.983 16.203.623.086 1998 168.816 16.725.335.942 1999 180.222 17.380.680.382 2000 184.271 21.082.567.376 2001 181.563 23.090.922.530 2002 154.443 21.464.660.659 2003 193.967 30.376.519.357 2004 231.523 35.475.612.786 2005 279.736 46.512.921.706 2006 336.917 59.393.250.065 2007 381.536 82.730.960.023 2008 388.439 121.496.002.656

  21. CUENTA UNICA: INDICADORES Composición de Pagos por Banco Agente Año 2008

  22. CUENTA UNICA: INDICADORES Evolución del Saldo al Cierre de Ejercicio

  23. CUENTA UNICA: INDICADORES Evolución del Saldo al Cierre de Ejercicio

  24. CUENTA UNICA: INDICADORES Composición del Saldo al 31/12/08 Por Origen de los Recursos

  25. CUENTA UNICA – INDICADOR DE UTILIZACION - en millones de pesos corrientes - Costo Financiero Deuda Promedio Anual Valor Máximo Ahorro $ M Año 1996 104,9 537,4 10,15% 10,6 1997 155,9 534,2 9,61% 15,0 1998 233,4 729,6 9,78% 22,8 1999 332,8 717,9 11,40% 37,9 2000 422,0 887,7 11,80% 49,8 2001 1.008,6 1.818,2 13,68% 137,9 403,0 2002 1.230,5 1.818,9 32,75% 2003 1.180,2 2.201,0 9,03% 108,6 2004 1.742,4 3.314,5 7,67% 133,6 2005 2,760,6 4.768,1 3,75% 103,5 2006 3,805,9 6.027,6 4,75% 180,8 2007 4,657,5 6,74% 7.442,1 313,9 2008 4,154,5 8.507,5 9,06% 376,4 1.893,8 TOTAL

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