1 / 13

Banku uzraudzība Latvijā. FKTK

Banku uzraudzība Latvijā. FKTK. Ģirts Rūda, Banku tiesības, LU 2006. gada 18.septembris. FKTK. Līdz 2001.gadam uzraudzību veica LB, no 2001.gada – Finanšu un kapitāla tirgus komisija Atbilstoši Bāzeles efektīvas banku uzraudzības pamatprincipiem 5 uzraudzības stūrakmeņi:

calum
Download Presentation

Banku uzraudzība Latvijā. FKTK

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. Banku uzraudzība Latvijā. FKTK Ģirts Rūda, Banku tiesības, LU 2006. gada 18.septembris

  2. FKTK • Līdz 2001.gadam uzraudzību veica LB, no 2001.gada – Finanšu un kapitāla tirgus komisija • Atbilstoši Bāzeles efektīvas banku uzraudzības pamatprincipiem • 5 uzraudzības stūrakmeņi: • Banku licencēšanas noteikumi • Banku darbību regulējošās prasības • Regulāras atskaites FKTK, LB u.c. • FKTK pārbaudes • Pastiprinātās uzraudzības noteikumi

  3. Banku licencēšanas noteikumi • Bankas un to filiāles dabību var uzsākt tikai pēc FKTK licences saņemšanas • Vienotā licence ES teritorijā • Mērķis – nodrošināt, lai profesionālākās un godprātīgākās personas dibinātu banku

  4. Banku darbību regulējošās prasības • Kapitāla pietiekamības prasības • Lielo riska darījumu ierobežojumi • Likviditātes rādītājs • Ierobežojumi līdzdalībai citu sabiedrību pamatkapitālā • Ierobežojumi darījumiem ar ārvalstu valūtām • Citas prasības

  5. Regulāras atskaites FKTK un LB • Noteikumiem jāseko kontrole • Regulāra informācijas sniegšana: • Bilances • P/Z aprēķins • Bankas darbību raksturojošo rādītāju aprēķins (kapitāla pietiekamības, likviditātes, rezervju, lielo darījumu u.c.)

  6. Gada pārskats un citas informācijas sniegšana • Par katru darbības gadu jāsagatavo pārskats (bilance, PZ aprēķins, pielikumi, padomes un valdes ziņojumi) • Pārbauda zvērināts evidents => apstiprina akcionāri => iesniedz FKTK => publicē LV un sniedz brīvu pieeju • Pārbauda atbilstoši KrL, starptautiskajiem auditorpārbaudes standartiem • Papildus pienākumi revidentiem • Konsolidētā uzraudzība

  7. FKTK pārbaudes • Pārbaudes bankās (on site) – analizē atsevišķu prasību izpildi • Dokumentārās pārbaudes (off site) – seko bankas darbībai uz iesniegto pārskatu pamata • 2005.gadā: • 34 vispārīgās pārbaudes (aktīvu kvalitāte un iekšējās kontroles sistēmas analīze) • 3 kredītriska pārbaudes (kredītportfeļa kvalitāte un kredītriska pārvaldīšanas sistēma) • 33 reputācijas riska pārbaudes (AML prasību ievērošana)

  8. Pastiprinātā uzraudzība • FKTK var piemērot pastiprinātu uzraudzību: • Kapitāla problēmas • Regulējošo prasību pārkāpšana (IKS trūkumu rezultātā 2005.gada beigās 2 bankām tika noteikta PU) • Saņemts MN pieteikums • Banka veica tās stabilitāti apdraudošas darbības • FKTK tiesīga veikt 9 darbības (no brīdināšanas līdz pakalpojumu ierobežošanai) • Banka var lūgt FKTK noteikt saistību izpildes ierobežojumus

  9. FKTK darbības nodrošināšana • KrL 196.-207.p. minēti pārkāpumi veidi • Sodi: • Soda nauda • Administratīvā atbildība • Kriminālatbildība • FKTK atbildība – KrL 105.p.

  10. Vienots uzraugs • Pirmā vienotā uzraudzības institūcija – Norvēģijā no 1986.gada • Galvenie vienota uzrauga izveidošanas iemesli: • Banku darbība kļūst kompleksa • Finanšu tirgus dalībnieku ciešās saites • Pakāpeniska uzraudzības konsolidācija pasaulē

  11. FKTK • Mērķis – veicināt ieguldītāju, noguldītāju un apdrošināto personu interešu aizsardzību un finanšu un kapitāla tirgus attīstību un stabilitāti • Padomi 5 cilvēku sastāvā, darbojas 6 gadus: • Pr-ju un vietnieku ievēl Saeima • Pārējos locekļus ieceļ pr-js • FKTK darbību finansē tirgus dalībnieki

  12. Starptautiskā sadarbība • Trīs galvenās problēmas: • Vienotu normatīvu trūkums • Strauja dažādu finanšu pakalpojumuattīstība • Strauja finanšu holdingu attīstība • Banku bizness – starptautisks, bet uzraudzība tād nav • Bāzeles banku uzraudzības komitejas izveidošana 1974.gadā

  13. Banku iekšējās kontroles sistēma • Lielākā daļa banku problēmu radušās neatbilstošas IKS rezultātā • Atbilstoši KrL prasībām bankai jānodrošina efektīvas IKS izveide un darbība • IKS – finanšu un cita veida kontroles sistēma, ko izveido bankas vadība, lai tās darbība risinātos efektīvi, ievērojot normatīvo aktu prasības • IKS sistēmas sastāvdaļas

More Related