Controlli documentali

1. Controlli documentali

2. Procedura 2

3. Compilazione telematica della rendicontazione di spesa lo strumento utilizzato è una piattaforma telematica realizzata dal CSI, a cui è possibile accedere per mezzo di credenziali “forti” (certificato di autenticazione digitale) il beneficiario o un suo delegato/incaricato indica per ogni spesa sostenuta, tutte le informazioni necessarie: tipologia documento (fatture, cedolini,…) dati del fornitore (denominazione, codice fiscale, P.Iva) data di emissione del documento, data di pagamento e modalità di pagamento la piattaforma mette a disposizione strumenti specifici atti a fornire una chiara visione delle fasi che il singolo progetto sta attraversando e possibili forme di comunicazione con le Autorità di Controllo

4. Alcune videate esemplificative:

6. 2) Inviodelladocumentazionecartaceacorrispondente a quellatelematica Il beneficiarioinvia a Finpiemonte la documentazioneprovante le spesesostenute ed indicate giàpuntualmentenellapiattaformatelematica. Tale documentazione è costituitada: unadichiarazionesostituiva di atto di notorietà, attestante in particolareche, • idatiespostinellatabellaallegataalladichiarazione, corrispondonoallespesepagate e già indicate telematicamente • la spesa indicata è documentatadafatture o altridocumenticontabiliequivalenti, acquisiti in contabilitànelrispettodellanormativafiscale • le fattureelencatesono state sostenute per la realizzazionedell’intervento e conformementealledisposizionipreviste per l’attuazione del bando di riferimento la copia di tutte le fattureo deidocumenticontabiliequivalenti, giàinseriti nella piattaformatelematica e già elencati nelladichiarazionesostitutiva la copia di tutte le contabilibancarieriferite al pagamentodellevoci di spesa di cui al punto precedente.

7. 3) Controllodelladocumentazionecartaceaprodotta Finpiemonte, sul 100% dellerendicontazionipresentate, effettua: il controllo di tutta la documentazionecartaceaprodotta unavalidazionepuntualesullapiattaformainformatica, della spesa ritenutaammissibile 4) Erogazionedeicontributi Conclusa la procedura di controllo e di validazionedellespeseammissibili, Finpiemonte autorizza il pagamentodeicontributiai beneficiari. 5)Campionamento del 10% dellespese certificate, per ispezioni in loco Finpiemonte, sulcampioneselezionato, effettua il controllosullaveridicità di tutta la documentazionecartaceaprodotta effettuaun’attivitàispettiva per verificare la realizzazionedell’interventofinanziato.

8. Documenti da produrre 8

9. ALLEGATO 1 – dichiarazione di spesa prodotta dalla piattaforma ALLEGATO 2 – spese per il personale (per ogni dipendente rendicontato) Copia CV Lettere d’incarico con l’indicazione delle attività da svolgersi, del periodo in cui le stesse devono essere svolte, dell’impegno massimo previsto sul progetto Copia di tutti i time sheets mensili firmati dal dipendente e dal responsabile della rispettiva unità operativa coinvolta Copia di tutti i cedolini rendicontati con dicitura del bando di riferimento e il numero di ore imputate al progetto Calcolo per la determinazione del costo del lavoro Tabella riassuntiva della spesa mensile rendicontata

10. ALLEGATO 3 – spese per servizi di consulenza (per ogni consulente) Copia del contratto stipulato con attività da svolgersi Copia CV/brochure aziendale firmato dal consulente impiegato Copia della/e fattura/e, annullata/e sull’originale con dicitura “fattura pagata con il concorso delle risorse FESR – P.O.R. Piemonte FESR 2007-2013 - Poli di innovazione”, con allegato estratto conto bancario ad evidenza del pagamento effettuato Ricevute di versamento della ritenuta di acconto e ricevuta di versamento INPS Prova dei risultati ottenuti dalla consulenza (report o altra documentazione dell’attività prodotta)

11. ALLEGATO 4 – spese per l’acquisto di attrezzature Se di proprietà: Copiadella/e fattura/e, annullata/e sull’originale con dicitura “fattura pagata con il concorso delle risorse FESR – P.O.R. Piemonte FESR 2007-2013 - Poli di innovazione”, con allegato estratto conto bancario ad evidenza del pagamento effettuato Eventuali verbali di collaudo/accettazione Prospetto di calcolo dell’ammortamento imputabile al progetto Dichiarazione del responsabile del progetto circa la percentuale di utilizzo applicata al progetto Se in locazione: Contratto di locazione o leasing con descrizione del bene Eventuali verbali di collaudo Copia fatture dei canoni annullate sull’originale con dicitura “fattura pagata con il concorso delle risorse FESR – P.O.R. Piemonte FESR 2007-2013 - Poli di innovazione”, con allegato estratto conto bancario ad evidenza del pagamento effettuato >> continua

12. Prospetto di calcolo dell’ammortamento imputabile al progetto Dichiarazione del responsabile del progetto circa la percentuale di utilizzo applicata al progetto Se per manutenzione: Copiadella/e fattura/e, annullata/e sull’originale con dicitura “fattura pagata con il concorso delle risorse FESR – P.O.R. Piemonte FESR 2007-2013 - Poli di innovazione”, con allegato estratto conto bancario ad evidenza del pagamento effettuato Se effettuata con personale interno, dichiarazione per interventi eseguiti e tempi con i documenti per il personale (vedi “allegato 2”)

13. ALLEGATO 5 – spese per l’acquisto di materiale di consumo Per materie prime: Copiadella/e fattura/e, annullata/e sull’originale con dicitura “fattura pagata con il concorso delle risorse FESR – P.O.R. Piemonte FESR 2007-2013 - Poli di innovazione”, con allegato estratto conto bancario ad evidenza del pagamento effettuato Altri documenti per dimostrare l’adeguatezza del prodotto acquistato con il progetto Per materiali minuti: Copiadella/e fattura/e, annullata/e sull’originale con dicitura “fattura pagata con il concorso delle risorse FESR – P.O.R. Piemonte FESR 2007-2013 - Poli di innovazione”, con allegato estratto conto bancario ad evidenza del pagamento effettuato

14. ALLEGATO 6- Spese per pubblicazione 6a) Copiadella/e fattura/e, annullata/e sull’originale con dicitura “fattura pagata con il concorso delle risorse FESR – P.O.R. Piemonte FESR 2007-2013 - Poli di innovazione”, con allegato estratto conto bancario ad evidenza del pagamento effettuato ALLEGATO 7 – Spese per viaggi e soggiorni Per riunioni tra partner: Copia della convocazione del coordinatore, ordini del giorno, verbali Per partecipazione a seminari o convegni: Copia del programma della manifestazione Per tutti i casi: Copia delle autorizzazioni dei responsabili di progetto allo svolgimento della missione Copia delle note spese firmate dal personale con dettaglio delle spese stesse corredate dalla copia dei documenti di viaggio e soggiorno

15. ALLEGATO 8 – Spese per opereedili 8a) Copiadella/e fattura/e, annullata/e sull’originale con dicitura “fatturapagata con il concorsodellerisorse FESR – P.O.R. Piemonte FESR 2007-2013 - Poli di innovazione”, con allegatoestrattocontobancario ad evidenza del pagamentoeffettuato ALLEGATO 9 – spesegenerali Dichiarazionesostitutiva di attonotorioattestantel'ammontaredellespesegeneralisostenutenel primo periodo di rendicontazione ALLEGATO 10 – dichiarazione di cui allasezione II - punto 1 della “Guidaalladeterminazione, imputazione e rendicontazionedeicosti “ ALLEGATO 11 – certificazioneantimafia(se l’agevolazione concessa > 154.937,07 Euro) ALLEGATO 12 – attestazioneantiriciclaggio(dafornireuna sola volta, anche in caso di piùrendicontazioni) ALLEGATO 13 – D.U.R.C.